小さな収入を20個持つことができれば大きな収入に   
メルカリ

【メルカリ初心者ガイド】収益のある人は確定申告が必要なの?

副業元年と言われた2018年。

まだまだ副業が解禁されてない会社も多いですが、それでも本業以外に収益をあげている方が増えています。そうなると、次のような疑問が湧いてくると思います。『確定申告はした方がいいのだろうか?』

始めた頃の私もそうでしたが、微妙な額の収益のため確定申告を迷っている方も多いと思います。メルカリ物販の収益がある場合に、確定申告や税金がどうなるかについて解説します。

目次

1.確定申告が必要な方と不要な方

2.【豆知識】事業主貸しと事業主借りの違い

3.ポイント収入でも確定申告が必要だった!

4.ポイ活でお得生活のはずが失敗談

1.確定申告が必要な方と不要な方

まず最初に覚えておくことは、メルカリで収益があったとしても、必ず確定申告の必要がある訳ではないということです。一番肝心なのは何を出品したかで、出品物によって確定申告が必要か否かが決まります。それぞれの詳細は後述しますが、概ね「生活用動産」、「三十万円以上の貴金属や骨董品」、「転売営利目的の出品物」に分類されます。

①生活用動産

生活用動産とは、普段の生活で使っている物品のことです。原則、移動が可能な生活必需品のことで、洋服、化粧品、消耗品など身の回りにあるものです。自分が使用する目的で購入した物や、プレゼントされた物を販売した場合は確定申告の必要はありません。

②30万円を超える貴金属、書画、骨董品など

1個または1組30万円を超える貴金属、書画、骨董品は税法上、生活用動産とは認められない為、確定申告が必要になります。

③転売営利目的の出品物

営利目的のため仕入て転売する場合は、基本的に確定申告が必要です。②③を出品し、売上があがった場合、その中で売上額に応じてまた確定申告が必要か不必要かが変わってきます。

サラリーマンの場合、メルカリ所得が20万以下の場合は確定申告は不要です。ただし、住民税の申告は必要です。メルカリ所得が20万を超える場合は、確定申告が必要です。

ここで、メルカリは何所得になるのか?事業所得、雑所得とはどんな収入をさすのか?という疑問が湧くと思います。基本的にメルカリの収入は、事業所得か雑所得になります。継続的にある程度の収入がある場合は事業所得で、一時的な場合は雑所得になります。

メルカリの売上と経費とは?

メルカリの売上とは、売却価格です。経費とは、原則売上を得るためにかかった費用のことです。所得とは、売上から経費を差し引いた金額です。

所得=売上-経費

売上と所得の違いをよく覚えておきましょう。(給付金を頂く時の申請時に間違うと給付金を頂けません)この所得が20万以上で確定申告が必要になります。

さて、経費となるものとは、

①仕入代金

②販売手数料(メルカリに支払う10%の手数料)

③梱包資材費(ビニール袋、封筒、サンキューシールなど)

④送料

⑤振込手数料

⑥通信費(携帯代、プロバイダー料金、インターネット接続料、フリーWi-Fi等)

⑦書籍代(事業に販連する新聞、雑誌、書籍等)

など。

プライベートと事業の共用の場合は、按分計算が必要になります。売上や経費の帳簿をきちんと記録して、普段から確定申告に臨みましょう。

2.【豆知識】事業主貸と事業主借の違いとは?

よくわからない言葉、事業主貸と事業主借。よく似ているこれらの単語ですが、その違いまで知っている方はそういないのではないでしょうか。かく言う私も個人事業主となるまでは違いがよく分かっていなかったので、同じような境遇の方々に向けて解説しようと思います。細かい決まり事もありますので、くれぐれも間違わないようにしましょう。


事業主貸とは?

個人事業主には給料という概念がないため、事業で得た利益から生活費を捻出することになります。そのための勘定科目です。

事業主貸という科目で仕分けを行います。事業主の生活費は経費に該当しないため、事業の経費を明確に分けるための科目です。

事業主借とは?

事業主借を使うのは、個人用のお金を事業用のお金に移動させた時または事業用の経費を個人のお金で支払った時です。

例えば、

■事業用の口座から生活費10万円を引き出した場合は、

事業主貸10万

■事業用の口座から所得税5万円を支払った場合は、

事業主貸5万円

■事業用の消耗品5000円を個人の財布から支払った場合は、

事業主借5000円

■事業用口座についた利息100円は、

事業主借100円

事業用口座の利息は個人事業主自身のお金とされるため、事業主借の勘定科目を使用します。

細かい規定ですが、この利息の勘定科目は間違わないようにしましょう。さて、ここまでみてきて1番気になるであろうペナルティについて以下に述べていきます。

確定申告をしない場合のペナルティとは?

延滞税や無申告加算税、重加算税などのペナルティーがあります。準備を怠ったせいで余計な税金を払うことの無いよう、確定申告をきちんとしましょう。

3.ポイント収入でも確定申告が必要だった!

なんとなんと、ポイ活のポイント収入は、雑所得として課税されるそうです(;・・)

せっせと副業や投資、節約にと頭を働かせていましたがまさか、ポイ活のポイントにまで税金がかかるとは……

節約にだけは、税金がかからないのですね。なんか、安心。

ポイント収入は、雑所得として課税されますので、まずは1年間のポイントを集計しましょう。確定申告のやり方は、副業と同じ要領です。

①ポイントサイトで得たポイント(雑所得)

②アンケートやモニターで得たポイント(雑所得)

③楽天やヤフーショッピングモール、ZOZOTOWNで得たポイント(一時所得)

既に所得がある人は1年間のポイント収入から、経費を差し引いた額が20万以上なら確定申告しましょう。

無収入の人は1年間のポイント収入から経費を差し引いた額が38万以上なら確定申告しましょう。

経費として計上できるものは、

①ポイントを得るために必要なパソコン、スマホ

②ポイントを得るために必要なインターネット使用料

③ポイントを得るために必要な筆記用具

④ポイントを得るために必要な情報が書かれた書籍代

等です。小売などの個人事業とは違い経費計上できるものは、少ないと思います。分からない事は税務署か、税理士さんに相談する事をお勧めします。

私は、毎月の経理は会計ソフトfreeでして確定申告は税理士さんにお願いしています。信頼できる税理士さんをさがして見て下さい。

良い仕事してくれますよ。good job

4.ポイ活でお得生活のはずが失敗談

さて、ポイントの話が出て来たところで、それに関する私の失敗談についてもお話しましょう。忙しい生活していると、皆さんもお得情報を見逃してしまうかも知れませんからね。アンテナを張り巡らせて情報をキャッチしお得生活をしているはずが…日々、頑張ってはいるものの失敗は数知れずなんてことも。ポイ活アドバイザーのチェチェジーナが、「こんな失敗しないでね」と、反面教師にしてもらう為、恥を忍んでご紹介しましょう。

①ファミリーマート編(時間限定割引セール)

今日も100ポイント貰い損ねてしまいました。貯まった楽天ポイントを使うべく冷凍食品を物色していると、「2個お買い上げごとに30円引き。更にファミPay払いで20円引き」とありました。予定より多めの4個冷凍食品をファミpay払いで購入。

ウキウキしながらレシートを見てみると割引がありません。不思議に思い、冷凍食品コーナーに戻り確認すると、なんと、12時からの限定割引だったのです。時計を見てみると11時45分

しまった∑۳(°□°۳”ll)

こういった失敗をする度に自分に言い聞かせます。

「頭としっぽは、くれてやれ」

株投資の格言です。

②LINEポイントクラブの特典クーポンにご注意

LINEポイントクラブに新しく「マイライン」「特典クーポン」が登場しました。LINEポイントをたくさん貯めて、

LINEポイントに応じてランクが決まります。ランクアップ条件はこちら

↓↓↓↓↓↓↓↓↓

ランクに応じて毎月「特典クーポン」が貰えます。

まだ、初心者の私は「シルバーランク」

それでも、100円引きの「特典クーポン」は、3枚頂けました。LINEpayを使うのは初めてなので緊張しますが、早速、使ってみました。

1枚は、大好きなVドラッグで190円でブラックコーヒーを購入

「100円クーポン」を使用し、支払いは90円

2枚目は、ファミリーマートで129円でジュースを購入

「100円クーポン」を使用し、支払いは29円

3枚目は、B&Dドラッグストアで127円のジュースを購入。

B&Dドラッグストアは、ツルハホールディングスなので、「ツルハグループ」のクーポンが使えると思い、提示してみると、なんと使えませんでした。店長さんや、レジの方も「ツルハグループ」なのに?首を傾げていました。後で調べると、小さな説明分に「1部使えない店舗があります」と書かれていました。ツルハドラッグなら、使用できたのだと思います。グループ内の違う名前のお店では使用できないのだと思います。皆さん、注意して下さい。

店員さんも、よく分からないみたいです。身銭を切らないと学習できないので仕方がありません。

この「特典クーポン」は毎月頂けるので来月は何を買おうか楽しみです。皆さんも、「特典クーポン」を使ってお買い物を楽しんで下さい。


あなたのランクは何ランク?

ABOUT ME
チェチェジーナ
チェチェジーナ
薬剤師ブロガー。 アマニスタとぶーにゃんハスキーという二匹の金食い虫のために小売業や不動産賃貸業などの副業に手を出す。その後、副業が高じて事業を拡張。目標は法人成り。 株式投資は投資歴20年。 バブル崩壊、リーマンショック、新型コロナショックを何とか切り抜けてきた勢いをかってブログやインスタンスを始めるはめに...